引言:

　　做信息化升级，是不是常遇到这种怪事：
 
　　• 业务没怎么变，钱却花得比新建还多？
 
　　• 项目一开始说好300万，最后结项奔着500万去了？
 
　　• 甲方觉得乙方狮子大开口，乙方喊冤说老系统坑太多？
 
　　这锅，往往不能只让某一单方来背。 算账的方法不对，才是根源。
 
　　本次我们将围绕信息化升级改造项目，拆解讲解整体造价的核算逻辑与计算方式，同时介绍功能点核算所需参数的取值依据。
 
一、算账前，先看标准
 
　　以前大家算升级费用，喜欢拍脑袋，或者简单套用新建系统的算法。现在为了审计合规、预算精准，得按规矩来。以下是一些可以用于参考引用的标准，能够帮助我们更好的了解升级改造项目费用的构成与出处：
 
 
二、钱都花哪儿了？
 
　　通常，信息化项目费用有10大类（详见下表），这些费用科目能够基本涵盖升级改造项目的各项费用支出。但是，在一些特殊的项目上会存在当地的一些政策法规，地方性标准，需要根据实际的项目情况选择合适的费用科目：
 

 
　　提醒：这10类费用不是完全正交的划分（比如安全服务也会涉及软硬件采购），评估时需注意避免重复列支或遗漏。同一项目可根据管理规定合并同类项，但不得重复计费。
 
三、升级改造估算流程是什么样的？
 
　　在启动适配改造费用测算时：
 
　　第一步，确认适配改造范围，尽量清晰梳理业务需求、建设目标与系统边界，同时参考项目说明书、改造方案及相关需求文档，让测算范围更贴合实际情况。
 
　　第二步，明确费用科目，尽量识别升级改造项目涉及的各类费用，努力做到不遗漏、不重复，让费用归类更规范有序。
 
　　第三步，各项费用的测算，可以根据项目的实际情况，结合相关标准，选择更符合的测算方法，选择一种或多种估算方式，让估算结果更贴近真实场景。
 
　　第四步，估算各项费用环节，对各项费用逐一估算并汇总，最终结果尽量以范围值呈现。
 
　　第五步，对结果进行交叉比对，并确认。
 
四、怎么算？
 
　　通常在升级改造项目中会使用到多种通方法，包括经验法、类比法、类推法、方程法等。这些方法帮助我们测算各类科目的合理费用。
 
　　4.1 基于功能点的方程法
 
　　功能点法是度量规模的一种方法。通过项目规模、生产率、人月费率、直接非人力成本及各项调整因子等基准数据建立参数模型，得到定制开发软件的开发费用，这就是方程法。公式为：
 
　　费用 = S × PDR × SWF × RDF × 人月费率 + 直接非人力成本
 
　　其中 S（调整后规模）= UFP × CF。先梳理本次适配改造覆盖的功能范围，区分新增、调整、删除及无需改动的功能。新增加的功能或数据修改类型为新增；在已有功能或数据上进行修改的修改类型为修改；无变更、继续沿用的原有功能或数据，通常不纳入本次改造 UFP 统计。汇总所有相关功能UFP，即可得到项目改造对应的 UFP，为工作量估算提供基础。
 
　　4.2 类比法
 
　　类比法是将待估算项目的部分属性与基准数据进行比对分析，以此测算得到待估算项目工作量、成本估算值的测算方法。
 
　　该方法比较适用于项目前期资料尚不充分、需求细节尚未完全固化，或是项目规模、业务模式有成熟同类案例可参考的场景。
 
　　4.3 类推法
 
　　类推法是将待估算项目的部分属性与高度类似的一个或几个已完成项目的数据进行比对，针对两个项目之间存在的差异进行适当调整，得到待估算项目工作量、成本的估算值。
 
　　通常参考多个类似项目或市场询价，取合理值。
 
　　4.4 经验法
 
　　经验法通常由多名具有丰富项目经验并有良好职业操守的专家通过背靠背的方式，结合专业知识，综合考虑各种影响因素，得出工作量或费用。
 
　　4.5 比例系数法

　　比例系数法属于方程法的一种特殊形式，通常结合相关标准、政策法规使用，计算公式为：
 
　　费用=基础费用 × 费率系数（适用于集成实施、升级改造）
 
六、实战案例：OA系统升级改造
 
　　6.1 案例背景
 
　　四川省，某单位OA系统，1000用户，运行5年，基于X86+Java+Oracle。现需进行系统升级改造，改造内容主要包含：
 
　　1）采购3台应用服务器，2台网络交换机；
 
　　2）对软件功能进行同步升级，包括功能模块新增、现有功能优化、无用功能下线；
 
　　3）为保证项目后续正常完结，计列 15% 基本预备费。
 
　　6.2费用测算
 
　　第一步：明确项目范围
 
　　在经过需求材料分析及调研沟通发现仅需考虑OA系统本身升级改造所产生的费用，明确该范围后我们可进行费用科目的拆分。
 
　　第二步：确定费用科目
 
　　根据标准及当地主管单位发文，我们将该项目将会产生的费用科目进行梳理，发现本项目将会产生如下的费用：
 
 
　　第三步：逐项测算费用
 
　　1.硬件设备采购：包括应用服务器3台及网络交换机2台。此部分设备通过市场询价得到三个不同报价单，包含硬件的集成安装，分别为16万元、17万元、17.5万元。三个报价偏差低于20%，故取中位数17万元作为计价中值。
 
　　2. 定制化软件开发部分包含本次升级改造新增功能、原有功能升级优化、原有功能不再使用从而删除。使用功能点法进行测算，通过不同修改类型及复用程度区分，得到新增部分功能规模450FP、修改部分功能规模125FP，删除部分功能规模100FP。参考项目所在地四川城市及《2025年中国软件行业基准数据》，人月费率取B类城市平均人月费率：2.69万元/人月，测算得出升级改造费用计价中值为82.24万元。
 
　　第四步：汇总各项费用
 
　　全项目费用估算明细：
 
 
　　故本案例中OA系统升级改造费用在91.30万元至136.95万元之间，项目的建议费用为114.13万元。声明：本文著作权及所有权均归北京中基数联科技有限公司所有。任何形式的转载或引用，均需清晰标注文章来源。